Black & White
وحدة الرقابة الداخلية
-A +A
27 / 03 / 2017

 

تتولى وحدة الرقابة الداخلية التدقيق على كل المديريات التابعة للوزارة في المركز وفي المحافظات، وتتحدد مهامها وواجباتها استناداً لأحكام المادة (8) من نظام الرقابة المالية رقم (3) لسنة 2011، وبلاغات الرئاسة المتعددة والخاصة بتنظيم عمل وحدات الرقابة الداخلية في الوزارات كما هي على النحو الآتي:

  • التأكد من صحة ودقة القيود والبيانات والمعلومات المحاسبية والبيانات المالية.
  • التحقق من فاعلية العمليات المالية المتبعة وكفاءتها.
  • حماية الموارد المالية والأصول من سوء الاستعمال.
  • التأكد من مدى الالتزام بالتشريعات النافذة للحد من الأخطاء واكتشافها في حال وقوعها.
  • الالتزام بالسياسات المالية والإدارية المعتمدة والإجراءات المتبعة.
  • إعداد تقارير التدقيق مشفوعة بالتوصيات والمقترحات التصحيحية.
  • التأكد من صحة القرارات الإدارية والفنية المتخذة وفق الأنظمة والتعليمات الصادرة.
  • متابعة الإجراءات الخاصة بالموارد البشرية، والتأكد من الاستغلال الأمثل لهذه الموارد وفقاً للأنظمة والتعليمات الصادرة.
  • متابعة الأهداف والخطط السنوية والاستراتيجية الخاصة بنشاطات الوزارة.
  • التحقق من فاعلية الأداء المؤسسي والإداري بهدف تحسين الأداء.
  • تدقيق استيضاحات ديوان المحاسبة واتخاذ الإجراءات التصحيحية حيالها ومتابعتها.
  • التدقيق المسبق للقرارات الإدارية بما يضمن سلامة الإجراءات.
  • المشاركة في اللجان المختلفة لتصويب الملاحظات الواردة من الجهات الرقابية.
  • وترتبط الوحدة مباشرة مع الوزير وفق الهيكل التنظيمي للوزارة.

تستند خطة التدقيق المالي والإداري والفني لوحدة الرقابة الداخلية لعام 2016 على دليل إجراءات التدقيق المالي والإداري والفني المعد لهذه الغاية والمستند للمادة (9) بند (أ) من نظام الرقابة المالية رقم (3) لعام 2011 والذي تم بموجبه وضع خطة سنوية للتدقيق تشمل مركز الوزارة والمديريات الداخلية والخارجية اعتباراً من شهر كانون ثاني لغاية شهر كانون أول من كل عام من خلال الزيارات الميدانية الدورية والمفاجئة، بالإضافة إلى التدقيق على المستندات المالية اليومية والقرارات الإدارية والفنية وعضوية اللجان المشكلة.